根据《关于开展2016年度市直部门整体支出绩效评价工作的通知》（洪财绩【2017】4号）相关文件精神，我局从部门目标设置情况、部门预算管理和执行情况、部门资产管理情况、部门履职产出和履职效果及社会公众服满意度等方面入手，对照《部门整体支出绩效评价指标体系评分表》，认真负责、客观公正地开展2016年度部门整体支出绩效自评工作，自评综合得分90.89分，评价等级为优。现将相关情况报告如下：
一、部门概述和基本情况
（一）部门成立时间、职能定位及变化过程。
根据《南昌市人民政府办公厅关于印发南昌市商务局主要职责、内设机构和人员编制规定的通知》(洪府厅发[2014]146号)，设立南昌市商务局，为市人民政府工作部门，正县级建制, 主要职责如下：
1.贯彻执行国家、省、市有关国内外贸易和服务贸易工作的法律、法规和方针、政策以及市委、市政府有关内、外贸工作的重大决策；拟订全市内、外贸的发展战略、中长期发展规划和政策，并组织实施。
2.拟订年度内、外贸运行调控目标和指导性计划、措施并组织实施，统计、分析和发布重要商务信息，参与协调商务运行中涉及财政、金融、税务、统计等领域的政策问题。
3.负责推进流通产业结构调整，研究流通企业改革的相关政策并组织实施，负责商贸服务业行业管理，提出促进商贸企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。
4.牵头协调整顿和规范我市市场经济秩序工作,组织推动追溯体系建设。参与组织打击商务领域侵犯知识产权、商业欺诈等工作，推动商务领域信用建设，指导商业信用销售，建立市场诚信公共服务平台，对特殊流通行业进行监督管理。协同有关部门做好商贸企业食品卫生、服务质量、商品质量的监督管理工作。
5.促进城乡市场发展，负责制订、指导大宗商品批发市场规划和城市商业网点规划，指导商业体系建设、社区商业工作；按规定权限对兴办商品市场、设立拍卖行、加油站进行资格审查准入，并依法监督；推进农村市场体系建设，组织实施农村现代流通网络工程；管理市级市场物业；负责指导、协调全市县、区商贸业的经济发展工作。
6.负责制订全市物流业发展规划和政策措施，研究全市物流业改革发展的重大问题，对物流业重大项目进行跟踪。
7.承担组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导，按分工负责重要商品储备管理和市场调控工作，负责酒类专卖相关管理工作，按有关规定对成品油流通进行监督管理，对报废汽车和旧机动车、废旧金属材料等特种物质的流通进行管理；加强对商贸企业国有资产运营、管理和监督。
8.负责对外贸易工作，指导企业开拓多元化国际市场，负责组织实施重要工业品、原材料和重要农产品进出口总量计划工作；负责管理机电产品、高新技术产品进出口工作；指导和协调加工贸易工作，负责出口加工区的指导协调和审核、报批等工作；推进进出口贸易标准化工作，依法监督技术引进、设备进口、国家限制出口技术的工作。
9.负责涉及世贸组织规则的相关工作， 承担组织协调反倾销、反补贴、反垄断保障措施及其他与进出口公平贸易相关工作的责任，建立进出口公平贸易预警机制，组织产业损害调查，指导协调产业安全应对工作及国外对我市出口商品的反倾销、反补贴保障措施的应诉相关工作。
10.负责拟订服务贸易发展规划并开展相关工作；负责会同有关部门制定促进我市服务外包发展的规划、政策并组织实施，推动服务外包示范城市建设，促进服务外包产业发展。
11.牵头拟订全市商贸服务业发展规划并组织、协调开展相关工作。负责研究制订药品流通行业发展规划、行业标准和有关政策。
12.指导商贸系统的安全生产、信访、维稳工作；组织实施全系统社会主义精神文明建设工作。
13.负责推进、指导、协调、监督本部门、本系统的政府信息公开工作。
14.承办市人民政府交办的其它事项。
（二）部门人员机构构成和内控情况。
1.组织机构。我局内设12个职能处室，分别为办公室、组织人事处、市场秩序处、流通业发展处、市场运行和消费促进处（南昌市茧丝绸办公室）、商贸服务业处（行政审批服务处）、市场体系建设处（南昌市商业网点规划建设管理领导小组办公室）、电子商务信息化处、对外贸易处、服务贸易处、机关党委及纪委（监察室）。下属全额拨款事业单位1个，为南昌市商务综合行政执法稽查支队。
2.人员构成。我局共有编制数43人，其中：行政编制40人（不含纪检编制），工勤编制3人。至2016年底，实有人数：42人，其中：行政编人员39（含纪检2人），工勤人员3人。
财政供养人员控制率=（42 /43）*100% =97.67%。
3.内控情况。为了贯彻落实中央、省、市委和市政府关于加强财务管理、严格控制“三公”经费、厉行节约等有关文件精神，修改和印发了《南昌市商务局机关财务管理制度》；同时为规范程序管理，配套印发了《南昌市商务局机关职工休假规定》、《南昌市商务局机关车辆管理制度》、《南昌市商务局机关接待用餐管理制度》和《南昌市商务局机关节能降耗制度》，2016年我局在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（三）上下级管理机制。
对下属全额拨款的市商务综合行政执法稽查支队，每年开展绩效评价工作。绩效评价领导小组由会领导、办公室等有关人员组成。对评价结果实行跟踪督查制度，及时了解并督促问题的整改。
（四）中期规划和工作计划。
年度工作计划符合部门工作职责设定，与中期规划密切相关，年度工作计划目标与中期规划一致，中期规划由每年年度工作计划具体实施完成。年度工作计划与中期规划充分反映了商务局的工作职能，完成年度工作计划与中期规划，即实现商务局的职能，三者相辅相成，部门职能体现商务局的宗旨，指导中期规划，并由年度工作计划具体实施完成。
1.商务主要经济指标总量占全省比重稳居首位。2016年，全市完成社会消费品零售总额1850亿元；全市完成电子商务相关交易总额1500亿元，增长40%。
2.大力推进现代物流产业发展。加快推进向塘物流基地、昌北物流枢纽、农产品物流工程、电子商务物流工程，提升物流业信息化、标准化、集约化水平，构建现代高效物流服务体系。着力推进物流产业集群建设，提升物流业的集散功能。
3.大力推进电子商务产业发展。通过调研全市电子商务发展现状，编制《南昌市2016-2020年电子商务产业发展规划》，确定全市电子商务产业发展定位和目标，加快建设全市电子商务产业集聚区等重点内容，实现全市电子商务产业跨越式发展。
4.大力推进服务外包产业发展。积极实施国际市场多元化战略，优化国内市场层级化布局，挖掘具备承接服务外包能力的企业，提升企业主体市场化能力，巩固服务贸易在全省龙头地位。
5.积极推进城乡农贸市场升级改造。在基本完成城区农贸市场升级改造基础上，进一步加大县城市场改造力度，2016年扎实推进农贸市场环境卫生管理制度化、常态化建设，全面提升城乡农贸市场建设和管理水平，进一步优化市民购物环境。
6.积极推进社区连锁便利店建设。抓住新城区开发和旧城区改造的机遇，积极推进新城区社区连锁便利店建设，提升老城区社区连锁便利店功能。引导便利店发展线上线下购物的o2o模式，打造“小而美”的社区商业服务平台，提升城市商业便利和品位。
7.积极推进特色商业街和夜市打造。推动特色商贸业蓬勃发展，重点推进胜利路地下特色商业街、金塔逸街等一批特色商业街区打造。努力把特色商业街、夜市建设与文化、旅游结合起来，着力打造一批具有本地特色、文化底蕴深厚的商旅文一体化街区，不断增强城市聚集功能，繁荣城市经济，提升城市品位。
8.产业集聚工程。在加快推进市级商业中心和物流基地建设的基础上，重点推进新建区、大九龙湖新区、朝阳新城、象湖新城等新区商务发展规划建设，充分发挥大项目对全市商务发展的引领作用。加快推进我市青山湖纺织服装出口产业集群等10个商贸流通产业集群和向塘综合物流产业集群等8个物流产业集群建设，引进和培育一批龙头企业，发挥产业集群的辐射功能和集散功能。
9.消费促进工程。加快完善城市商业基础设施，促进区域性消费中心建设。积极培育信息、文化、旅游、家政、健康、养老等消费热点，加快形成线上线下联通互促的新商业模式和消费方式，引导消费向智能、绿色、健康、时尚方向转变，把消费潜力转化为发展新动力。
10.环境优化工程。加大市场监管力度，深入推进“双打”工作，不断规范零售企业的收费行为，保证市场健康发展。积极推进商务领域综合执法试点改革，建设好“12312”商务举报投诉服务平台，提高执法人员的执法能力和水平。
二、评价工作开展
（一）绩效评价实施过程情况
根据南昌市财政局《关于开展2016年度市直部门整体支出绩效评价工作的通知》（洪财绩【2017】4号）文件通知要求，开展2016年度部门整体支出实施绩效评价。按照市财政局绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：由局办公室牵头，组织有关业务科室制定了详细的工作方案，明确处室责任，确定评价指标细则；第二阶段为自评：收集整理2016年工作文件及总结，查阅2016年的部门预算批复、决算报表，查找资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证，查看实物资产，发放调查问卷对部门履行职责情况的公众满意度进行调查，认真撰写整体部门支出绩效评价报告。
（二）绩效评价整体结果
1.得分情况。2016年度我局部门整体支出绩效评价得分为90.89分，评价等级为优。下属单位市商务综合行政执法稽查支队自评分90.94分，复核得分90.94分。
2.预算编制和执行情况。
2016年预算收入合计1597.22万元，其中：本年财政拨款预算收入707.63万元，上年结转和结余889.59万元；预算支出合计1597.22万元，其中：基本支出643.8万元，项目支出953.42万元。追加财政指标1465.56万元（人员经费460.28万元，项目支出1005.28万元）。
2016年决算收入合计3113.28万元，其中：上年结转889.59万元，本年收入2223.69万元（年初财政拨款收入707.63万元，下属单位上缴党费收入50.50万元，全年追加财政指标1465.56万元（上半年追加666.84万元）；决算支出2110.29万元（上半年实际支出852.89万元），其中：基本支出1076.93万元，项目支出1033.36万元；年末结转和结余1002.98万元，其中：基本支出结转和结余27.15万元，项目支出结转和结余975.83万元。
我局2016年预算支出1597.22万元，其中：项目预算支出953.42万元，项目支出安排率为59.69%。
2016年上年结转和结余889.59万元，本年收入2223.69万元，其中：本年财政拨款预算收入707.63万元，全年追加财政指标1465.56万元，下属单位上缴党费收入50.50万元；决算支出2110.29万元，年末结转和结余1002.98万元，预算完成率为94.9%。
追加财政指标1465.56万元（人员经费460.28万元，项目支出1005.28万元），年初预算数为707.63万元，预算调整率207.11%。
2016年上半年我局实际支出852.89万元，财政拨款收入707.63万元，上半年执行中追加财政指标666.84万元，半年支付进度为62.05%。
2016年我局实际支出2110.29万元，本年收入2223.69万元，其中：年初预算数为707.63万元，追加预算1465.56万元，下属单位上缴党费收入50.50万元，全年支付进度为94.90%。
2016年年底我局结余资金27.15万元（该结余不含专项项目支出结余）,支出预算1597.22万元，结转结余率1.69%。
2016年我局公用经费实际支出为59.86万元，年初预算安排公用经费总额为147.35万元，公用经费控制率为40.62%。
2016年我局固定资产总额128.31，实际在用固定资产128.31固定资产利用率100%。
政府采购预算项目20个，预算安排金额198.55万元，实际采购项目20个，实际采购金额168.92万元。
3.节能降耗情况。2016年，我局认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《公共机构节能条例》及省市有关节能降耗文件精神，从机关实际入手，积极推动节能技改，切实搞好机关节能降耗各项工作，节能工作取得了明显成效，被市公共机构节能领导小组评为先进单位。
4.三公经费控制情况。2015年度“三公经费”决算总额为52.05万元，2016年度“三公”经费支出年初预算数为51万元，决算数为35.97万元。其中：因公出国（境）费年初预算数为31万元，决算数为27.33万元；公务接待费年初预算数为20万元，决算数为2.02万元；2016年2月，我局公车改革正式启动，公车全部取消，公务用车运行维护费年初预算数为0万元，1-2月公务用车运行维护费决算数6.61万元。
“三公经费”控制率=（35.97 /51）*100% =70.53%
“三公经费”变动率=（35.97 -52.05）/52.05*100% =-30.89%。
5.项目支出管理规范和绩效情况
2016年度我局开展绩效自评项目6个，其中：南昌市城区农贸市场达标升级改造奖补资金年初预算安排1500万元，实际支出883.30万元，自评得分93，复核得分92；南昌市外经贸发展扶持专项资金年初预算安排2000万元，实际支出1999.33万元，自评得分98.5，复核得分98.5；南昌市服务外包产业发展专项资金年初预算安排3000万元，实际支出1392.38万元，自评得分92.5，复核得分92.5；南昌市保护和促进老字号发展专项资金年初预算安排800万元，实际支出180万元，自评得分94.5，复核得分94；南昌市特色商业街建设与发展专项资金年初预算安排1000万元，实际支出605万元，自评得分94，复核得分94；南昌市电子商务产业发展专项资金年初预算安排3000万元，实际支出1415万元，自评得分94.5，复核得分94.5。
三、部门整体支出绩效评价分析
（一）年度工作计划与部门职能、中期规划的相关程度的分析及判断
年度工作计划符合部门工作职责设定，与中期规划密切相关，年度工作计划目标与中期规划一致，中期规划由每年年度工作计划具体实施完成。年度工作计划与中期规划充分反映了商务局的工作职能，完成年度工作计划与中期规划，即实现商务局的职能，三者相辅相成，部门职能体现商务局的宗旨，指导中期规划，并由年度工作计划具体实施完成。
（二）部门预算收支构成、资金来源、近两年预算支出预决算数据等
1.2015预决算情况
我局2015年预算收入合计846.38万元，其中：财政拨款收入655.07万元，上年度结转和结余191.31万元；预算支出合计865.28万元，其中：基本支出540.88万元，项目支出324.40万元。
2015年度决算收入合计2682.71万元，其中：财政拨款收入2491.40万元，上年度结转和结余191.31万元；决算支出1793.12万元，其中：基本支出814.45万元，项目支出978.67万元，年末结转和结余889.59万元，其中：基本支出结转和结余69.27万元，项目支出结转和结余820.32万元。
2.2016预决算情况
2016年预算收入合计1597.22万元，其中：本年财政拨款预算收入707.63万元，上年结转和结余889.59万元；预算支出合计1597.22万元，其中：基本支出643.8万元，项目支出953.42万元。追加财政指标1465.56万元（人员经费460.28万元，项目支出1005.28万元）。
2016年决算收入合计3113.28万元，其中：上年结转889.59万元，本年收入2223.69万元（年初财政拨款收入707.63万元，下属单位上缴党费收入50.50万元，全年追加财政指标1465.56万元（上半年追加666.84万元）；决算支出2110.29万元（上半年实际支出852.89万元），其中：基本支出1076.93万元，项目支出1033.36万元；年末结转和结余1002.98万元，其中：基本支出结转和结余27.15万元，项目支出结转和结余975.83万元。
（三）部门内部管理情况
我局在预算管理方面采用了单位制定的各项规章制度，预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度都得到了较好的执行；资金管理方面符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批过程和手续；在各类检查中未发现存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；预决算信息按规定时间、规定内容在市商务局网站统一公开；财务基础管理制度健全，基础数据和会计资料数据真实、完整、准确；制定了资产管理制度，资产管理制度合法、合规、完整，并得到有效执行；资产保存完整、账务管理规范、帐实基本相符。
（四）经济性、效率性和效益性评价
1.项目的经济性分析
市商务局项目支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，围绕预算分配权、资金拨付权、行政审批权等关键环节和岗位加强监管工作，把项目资金的审批分配、监督检查与绩效评价结合起来，并实行单独核算、专款专用。项目支出中用于农贸市场设立或升级改造、服务外包产业发展、外经贸发展扶持、保护和促进老字号发展、特色商业街建设与发展等，遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法，保证了项目资金的合理使用。
2.项目的效率性分析
2016年度计划完成项目数19个，预算安排金额996.82万元，实际完成项目数21个，年未决算数1021.26万元。项目实际完成率=（21/ 19）*100% = 110.53%
3.项目的效益性分析
2016年，是“十三五”规划的开局之年。我局按照全省商务经济发展的思路和目标，围绕南昌市委提出的抢占制高点、聚焦增长极、提升首位度、共筑“四强”梦的总体任务和工业文明、城市文明、生态文明融合发展的要求，以提质、增效、升级为中心，以创新、改革、开放为动力，转变商务经济发展方式，完成了年初绩效工作目标，社会公众满意度评价98.08分，优秀。
一是体现首位度。商务主要经济指标总量占全省比重稳居首位，核心增长极作用逐步凸显。2016年，全市实现社会消费品零售总额1868亿元，占全省比重28.2%；增速达11.8%，在中部省会城市排名第二，在全国省会城市中排名第四。其中：限上零售额完成1103.6亿元，占全省比重41.1%；实现出口57.84亿美元，占全省比重19.4%。电子商务相关交易额达到1560亿元，约占全省三分之一，增速达44.4%。
二是集群发展快。根据产业发展需要，加快推进了电子商务、服务外包、纺织服装出口、铝型材交易、现代商贸千亿商圈和汽车流通产业等10个商贸产业集群建设。同时，8大物流产业集群纳入全省规划，其中城市配送、汽车、向塘综合物流、保税四个物流产业集群被列为全省示范物流产业集群，向塘综合物流产业集群被列为全省重点推进物流示范产业集群。冷链物流集群快速发展，目前建成标准冷库容量约35万吨。
三是试点示范多。近年来，商务领域承担的国家级示范试点项目超过10个，如：全国小微企业创业创新基地示范城市、创建电子商务示范城市、智慧物流配送示范城市、国家开放型经济新体制试验区、中英地方贸易投资合作试点城市、中国服务外包示范城市等，通过推进示范试点建设，实现了内外贸、国际国内、多产业之间的融合发展。2016年，我市又争取到全国物流标准化试点城市，获得国家财政资金支持近亿元。
四是物流创新快。推进物流集聚、集约发展，建设了全省首家第四方物流公共交易服务平台——“风快平台”，并于2016年8月份进一步创新升级，目前线上注册物流企业会员近1000家，线路达7000条，累计交易超300多万票。
五是外包实力强。坚持“与国家发展战略联动，与支柱产业战略联动，与人才发展战略联动”的发展路径，服务外包已逐渐成为南昌产业发展提档升级的“助推器”。在全国综合排名第11位，在中部省会城市列第2位，全省第1位。商务部多次授予南昌“中国服务外包中西部最具竞争力城市”。2016年5月8日中央电视台新闻联播聚焦报道了南昌服务外包产业发展成效。
六是电商发展快。以企业为主体，以市场为主导，以政策为支撑，以示范创建为抓手，积极推动电子商务与传统企业融合发展，电商公共服务平台培训人才经验被作为“南昌模式”在多个省市推广，电子商务交易额、电商规上企业数、省级示范企业和示范基地等重要指标上排名全省第一，以电子商务创新发展促进了降成本、优结构和传统产业转型升级。编制出台了《南昌市电子商务产业发展规划（2016-2020）》，引进了重庆“猪八戒”网、苏宁电子商务中心等一批重大电商项目，加快做大做强我市电商产业。
七是民生工程好。基本完成全市城区86家农贸市场升级改造工作，实现全市农贸市场面貌焕然一新，特色彰显，环境优美，温馨和谐。建设了200多家社区便利店，打造了“小而美”社区商业综合服务平台，社区便利店释放了大能量。将城市历史记忆与文化底蕴融入绳金塔、胜利路、699等街区建设，推进了绳金塔商业街成功获评为中国特色商业街，这是全省第三条、我市第二条“国字号”步行街。推进品牌引进和南昌瓦罐汤等老字号走出去，极大丰富了全市街区建设内涵。
八是综合体高大上。2016年，万达茂、绿地国际会展中心、新城吾悦广场、铜锣湾广场陆续竣工开业。通过规划引领，打好旅游牌、文化牌，加速商旅文产业融合发展，推进了大型综合体与地铁站点的无缝衔接，高大上的大型商贸综合体建设加速，形成了功能、服务、文化多元化的和谐发展城市新空间，带动了新、老城区核心商圈的快速发展。目前已建成营业商贸综合体10个，总建筑面积1156万平方米，总投资898亿元，如万达文化旅游城、红谷滩万达广场、新城吾悦广场、铜锣湾广场等；在建综合体5个，总建筑面积600万平方米，总投资312亿元，如正在加快建设的国内第六代商品交易市场模式商贸综合体——新洪城大市场，建筑面积达400万平方米，充分体现赣商文化和地方产业特色，今年投入运营后将全力打造成为全省首个千亿商贸产业集群。
九是服务功能升。积极开展了2016年社区健康养老管理体系建设试点工作，为社区老人提供健康、医疗、家政等不同层次的个性化的定制服务。依托商务部“市场运行监测分析系统”，在生活必需品、重点流通、重要生产资料、应急商品数据库、信息泵分析、百家批发市场等六大运行监测系统中，共建立了146家样本企业（数量位居全省第一），并建立了一整套较为完善的工作机制和队伍。
十是市场秩序稳。推进“双打”工作有序开展，突出重点整治，开创了工作新局面。2016年度，在全省双打考核中取得满分的优异成绩。在行政执法工作中坚持做到持证上岗、亮证执法，确保了执法人员执法资格的合法性。加快推进全省“两法衔接”综合平台建设，实现侵权假冒领域两法衔接平台与全省综合平台融合对接，信息资源共享。
4.项目的可持续性分析
在贯彻落实中央和省、市委工作会议精神及有关文件精神，加强和改进商务工作方面，我们也要清醒地认识到商务工作存在的不足，主要表现在：一是经济总量小。2016年全市社零总额只有武汉市三分之一，不到长沙市二分之一；出口总额不到武汉市二分之一，不到郑州市的五分之一；电子商务交易额只相当长沙、武汉两市2013年的水平。二是流通成本高。我市社会物流总费用与gdp的比率由2011年的19.2%降至2015年的17.2%，但与发达国家7-8%相比仍然偏高，成为制约供给端效率提升的关键瓶颈。三是外贸转型难。我市生产性企业外贸出口不到总量一半，流通占比过高，新增出口项目少、规模小，出口后劲严重不足。下一步，我们将认真落实省市党代会、市委十一届二次全会和全省商务工作会议决策部署，立足三个文明融合发展、“一核两重”战略和“八大”重点任务，树立创新、生态、和谐、开放、共享发展理念，强化首位意识、主体意识和合作意识，着力实施四年强攻计划，增量扩容生产性服务业，提升优化生活性服务业，推动三产“多专特”转型升级，促进消费升级、流通增效、外贸提质、区域聚焦，打造引领全省商务发展的核心增长极。
四、存在的问题
（一）预算执行存在偏差，在实际经费列支中，未严格按照预算科目及专项项目进行列支，且各支出子项目存在调剂现象，部分基本支出挤占项目支出。
（二）年末结转资金较多，部分项目建设周期较长，年底未能按预定计划支付。
五、整改建议
（一）加强预算编制，强化预算执行的力度。一是加强绩效目标编制，要切实加强绩效目标编制规范性，提高目标可量化程度；二是细化预算编制工作，尽量做到预算编制内容与实际支出内容一致；三是加强对公用经费的管理，严控支出，只减不增。
（二）加强支出管理，提高项目效益。就资金使用和项目管理等方面存在的问题，进一步加强与财政部门的沟通协调，规范资金的使用，规范项目的管理使用。
